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记者11月23日从监管部门获悉，《推动提高上市公司质量三年行动方案（2022-2025）》已印发，在优化制度规则体系、聚焦公司治理深层次问题、优化上市公司整体结构、健全打击重大违法长效机制等八个方面提出相应措施。
业内人士表示，伴随新一轮方案的深入推进，有望打造职责清晰、流程规范、运转高效的上市公司监管新格局，引导督促上市公司形成一套符合中国国情、适应上市公司实际、行之有效的公司治理约束机制，推动上市公司整体治理水平持续提升。
坚持四方面原则
2020年10月，《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》出台。此后，有关部门对相关重点举措分解细化，包括完善信息披露、并购重组、退市等，推动上市公司质量稳步提升。两年来，上市公司数量快速增加，上市公司治理水平持续提升。
“如果说过去两年提高上市公司质量工作的主要特点是‘治乱’；那么，面对新形势新要求，新一轮方案的核心将是‘提质’。”证监会上市部主任李明表示，证监会力争用3年时间，大力推动上市公司“五种能力”持续提升，使上市公司结构更加优化，市场生态显著改善，监管体系成熟定型，上市公司整体质量迈上新台阶。
记者了解到，新方案主要坚持四方面原则，包括坚持立足国情市情，坚持服务实体经济，坚持监管主责主业，坚持共建共享共治。
优化整体结构
据了解，新一轮方案在优化制度规则体系、聚焦公司治理深层次问题、完善信息披露制度、优化上市公司整体结构、推动上市公司稳健发展、健全打击重大违法长效机制、加快上市公司监管转型、形成推动上市公司高质量发展的强大合力等八个方面提出相应措施。
其中，在聚焦公司治理深层次问题方面，核心措施包括：健全上市公司独立董事规则，引导独立董事归位尽责、权责匹配、有效履职。推动完善公司治理内部机制，强化控股股东、实际控制人的诚信义务，完善法律规则，加强责任追究。引导各类主体有效参与公司治理，促进机构投资者积极参与上市公司重大事项决策。建立上市公司业绩说明会常态化机制，督促上市公司加强与投资者沟通。着力解决治理领域突出问题，督促解决一批长期未履行的承诺事项，减少控制权争夺中的乱象。
在优化上市公司整体结构方面，核心措施包括：在入口端，持续落实优化发行上市条件的要求，严把审核质量关，加大资本市场对优质企业的扶持力度。在融资端，持续优化资本市场融资制度，完善并购重组监管机制，更好促进产业链供应链贯通融合。在出口端，巩固深化常态化退市机制，坚决把“空壳僵尸”和“害群之马”清出市场；优化上市公司破产重整制度，支持符合条件且具有挽救价值的危困公司通过破产重整实现重生。
在健全打击重大违法长效机制方面，核心措施包括：严格防范打击欺诈发行、财务造假、资金占用等违法违规行为，从完善法制、优化机制、强化发现查处力度等方面综合施策，构建综合防治体系。对第三方配合造假行为，探索与相关部门建立联合惩戒机制。对占用上市公司资金、操纵违规对外提供担保、指使公司造假的控股股东、实际控制人，强化行政、刑事、民事责任追究。
“随着新一轮政策措施深入实施，提高上市公司质量将步入优化供给、合力推动的新阶段，有望在提升上市公司治理能力、高质量发展等方面迎来新进展。”武汉科技大学金融证券研究所所长董登新表示。
